Opbouwen pensioen
Hoe is uw pensioen nou precies opgebouwd en wat betekenen de verschillende termen? Op deze pagina leggen we duidelijk uit hoe het zit en geven we een rekenvoorbeeld:
• Pensioengrondslag, wat is dat?
• Wat is franchise?
• Maximaal pensioengevend salaris, hoe hoog is dat?
• Hoeveel bouwt u op?
• Werkt u in deeltijd?
• De formules
Om te begrijpen hoe de opbouw van uw pensioen in elkaar steekt, moet u eerst weten wat de pensioengrondslag is. Kort gezegd is dat het gedeelte van uw salaris waarover u pensioen opbouwt. Dus het deel waarover uw opbouw en uw premie worden berekend. De pensioengrondslag is uw pensioengevend jaarsalaris minus een franchise (het gedeelte van uw salaris waar u geen pensioen over opbouwt). Aan het pensioengevend salaris, dat ongeveer gelijk is aan het brutoloon, is een maximum gesteld. De franchise en het maximum pensioengevend salaris worden jaarlijks bijgesteld. In 2011 is de franchise € 10.667 en het maximum pensioengevend salaris € 33.427 (bij een fulltime dienstverband). In 2012 is de franchise € 10.802 en het maximum pensioengevend salaris € 33.850 (bij een fulltime dienstverband).
In de pensioenregeling van PH&C gebruiken we een franchise sinds 2007. De franchise is het deel van het salaris dat niet meetelt voor de opbouw van pensioen. We houden namelijk rekening met het feit dat u vanaf uw 65e AOW krijgt. Het is daarom niet nodig om over uw hele salaris pensioen op te bouwen. De franchise in 2011 is € 10.667 (bij een fulltime dienstverband). In 2012 is de franchise € 10.802 (bij een fulltime dienstverband). Verdient u minder per jaar dan de franchise (of minder per uur dan de uurfranchise), dan bouwt u geen pensioen op. Werkt u in deeltijd of heeft u een gedeelte van het jaar gewerkt? Dan geldt voor u een gedeeltelijke franchise.
U kunt maar tot een maximaal bedrag pensioen opbouwen. Dit noemen we het maximaal pensioengevend salaris. Dit maximaal pensioengevend salaris wordt afgeleid van de maximum premiegrens van de Zorgverzekeringswet die per 1 januari 2006 is ingegaan. Voor 2011 is dit maximum gesteld op € 33.427. Voor 2012 geldt een maximum van € 33.850. Werkt u in deeltijd? Dan moet u rekenen met een aangepast maximum pensioengevend salaris (evenredig). Als uw salaris hoger is, bouwt u over het salaris boven het maximum niet standaard pensioen op. Hier moet u zelf iets voor regelen.
Sinds 2007 geldt onze nieuwe pensioenregeling. U bouwt nu elk jaar een vast percentage van 1,5% over uw pensioengrondslag op aan ouderdomspensioen. U bouwt niet standaard nabestaandenpensioen op. Als u iets wilt regelen voor uw nabestaanden, dan moet u dat zelf doen.
Stel: uw pensioengrondslag is € 9.000 per jaar, dan bouwt u jaarlijks 1,5% x € 9.000 = € 135 bruto op. Heeft u 35 deelnemersjaren, dan krijgt u als u met pensioen gaat 35 x € 135 = € 4.725,- bruto per jaar levenslang uitgekeerd bovenop uw AOW-uitkering.
Als u in deeltijd werkt, bouwt u pensioen op naar evenredigheid. Dat betekent dat als u bijvoorbeeld 60% werkt, uw franchise ook maar 60% van het volledige franchisebedrag is. Werkt u in deeltijd of heeft u een gedeelte van het jaar gewerkt? Dan geldt voor u een gedeeltelijke franchise. We rekenen altijd met een franchise per uur. Hetzelfde geldt voor uw maximaal pensioengevend salaris; dit is ook naar evenredigheid.
De formules waarmee we rekenen zijn:
Pensioengevend salaris – franchise = pensioengrondslag
Pensioengrondslag x opbouwpercentage = jaarlijkse pensioenopbouw